Come funziona il nostro metodo
Il mito è che serva un grande progetto unico per sistemare pianificazione e controllo. La
realtà è che i cambiamenti duraturi nascono da passi brevi, coerenti tra loro, che il team
interno può sostenere nel tempo.
Le fasi del nostro intervento
Molti pensano che il cambiamento passi da un documento di progetto e qualche schema di
principio. La nostra esperienza mostra che serve un percorso che parte dall’osservazione
della realtà, definisce un modello concreto e accompagna le persone che dovranno farlo
vivere ogni mese.
01
Diagnosi strutturata della situazione attuale
In questa fase analizziamo come l’azienda costruisce oggi budget, forecast e report. Parliamo con CFO, controller e responsabili di area per capire tempi, strumenti, livelli di dettaglio e principali difficoltà. Mappiamo i flussi di dati dalle fonti operative fino ai documenti usati in direzione, evidenziando dove si creano colli di bottiglia, doppie lavorazioni o discrepanze tra versioni diverse degli stessi numeri. Il risultato è una fotografia condivisa che mette in relazione problemi osservati e impatti concreti sulla capacità di decidere.
Durata limitata, impatto immediato.
02
Progettazione del nuovo ciclo di lavoro
A partire dalla diagnosi, lavoriamo con il management per definire obiettivi
realistici e priorità di intervento. Disegniamo un ciclo di pianificazione e
controllo che includa fasi, responsabilità, calendario e livello di dettaglio
desiderato. Vengono impostati i modelli di budget e forecast collegati ai principali
driver di business, insieme ai pacchetti di report direzionali e operativi.
L’attenzione è concentrata sulla coerenza complessiva: ciò che si pianifica deve
essere confrontabile con ciò che si misura a consuntivo.
Dal quadro attuale al modello target.
03
Implementazione guidata e miglioramento continuo
Una volta definiti modelli e responsabilità, accompagniamo il team interno nell’applicazione concreta del nuovo ciclo. Supportiamo la preparazione dei primi budget, dei forecast ricorrenti e delle analisi scostamenti, partecipando alle riunioni chiave con la direzione. Raccogliamo feedback su cosa funziona e cosa crea ancora attriti, introducendo aggiustamenti mirati. L’obiettivo è arrivare a un processo stabile, documentato e gestibile in autonomia dal team finance e dalle funzioni coinvolte.
Supporto operativo e assestamento.
Timeline
La tempistica tipica di un percorso
Un incarico non si esaurisce con la consegna di modelli: segue una progressione naturale, dalla diagnosi all’assestamento, fino alle verifiche nel tempo.
6 events
Settimane
Start Year
Settimane
Analisi iniziale di processi e materiali
In apertura viene svolta un’analisi concentrata su processi, flussi informativi e materiali attualmente utilizzati per budget, forecast e report. In poche settimane si raccolgono interviste, file di lavoro e calendari di chiusura, producendo una sintesi condivisa con direzione e team finance. Questa fotografia iniziale serve a chiarire quali aspetti mantenere, quali semplificare e quali ricostruire in modo più coerente con gli obiettivi aziendali.
Milestone
01 / 06
Mese
Disegno del ciclo di pianificazione e controllo
Sulla base della diagnosi, si lavora con il management per definire obiettivi concreti e priorità. Viene costruita una bozza di ciclo di pianificazione e controllo che indica fasi, responsabilità, cadenze e principali indicatori da monitorare. Si stabilisce il livello di dettaglio sostenibile e si discutono le interazioni con i sistemi informativi già presenti, per evitare sovrapposizioni e ridurre attività manuali ripetitive.
Milestone
02 / 06
Mesi
Impostazione dei modelli e dei report
Una volta condiviso il disegno, si passa all’impostazione operativa dei modelli di budget e forecast, dei layout di report e dei flussi di dati che li alimentano. Vengono preparati prototipi, testati con un gruppo ristretto di utenti e affinati sulla base dei riscontri ricevuti. Questa fase consente di tradurre principi generali in strumenti concreti, pronti per essere utilizzati nei cicli successivi.
Milestone
03 / 06
Cicli
Primi cicli con accompagnamento sul campo
Con i modelli pronti, l’azienda affronta i primi cicli di budget o forecast utilizzando il nuovo processo. Il nostro team affianca il finance e le funzioni coinvolte nella raccolta dei dati, nella produzione dei report e nella conduzione delle riunioni di revisione. L’obiettivo è consolidare le nuove modalità di lavoro, risolvere i problemi operativi che emergono e verificare che le informazioni prodotte siano realmente utili alle decisioni.
Milestone
04 / 06
Consolidamento
Revisione, aggiustamenti e consolidamento
Dopo alcuni cicli, si effettua una revisione strutturata dei risultati del percorso: si analizza cosa ha funzionato, quali passaggi risultano ancora complessi e dove sia opportuno intervenire per semplificare ulteriormente. Si aggiornano i modelli, si rafforzano le responsabilità e si formalizzano linee guida interne, così che il ciclo di pianificazione e controllo possa proseguire in autonomia, con margini per futuri aggiustamenti mirati.
Milestone
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Continuo
Verifiche periodiche e aggiornamenti mirati
Nel tempo, il ciclo viene mantenuto vivo con verifiche periodiche mirate, soprattutto in presenza di cambiamenti significativi nella struttura aziendale o nel contesto di mercato. Questi momenti servono a evitare il ritorno a pratiche frammentate e a mantenere allineati budget, forecast, analisi scostamenti e report alle nuove esigenze della direzione.
Milestone
06 / 06
Crediamo che numeri e processi debbano servire alle decisioni, non il contrario. Un buon sistema di pianificazione e controllo non è quello più dettagliato, ma quello che la direzione usa davvero. Per questo la nostra filosofia mette al centro chiarezza, trasparenza sui dati e responsabilità definite, con un’attenzione costante alla sostenibilità del lavoro per il team finance.
1
La pianificazione economico finanziaria deve partire da pochi obiettivi chiari, comprensibili a tutti i livelli dell’organizzazione, non solo al vertice.
2
Budget, forecast e analisi scostamenti devono parlare la stessa lingua, con definizioni condivise e indicatori stabili nel tempo.
3
Ogni numero importante dovrebbe avere un responsabile esplicito, che conosca le leve operative per influenzarlo in modo consapevole.
4
I dati vanno resi leggibili tramite report semplici e coerenti, così che le riunioni si concentrino sulle decisioni e non sulla forma dei documenti.
5
Le funzioni operative devono essere coinvolte nel ciclo di pianificazione e controllo, per evitare piani lontani dalla realtà del lavoro quotidiano.
6
Ogni cambiamento di processo va accompagnato da momenti di confronto e aggiustamento, per integrarsi con sistemi e abitudini già presenti.
7
Trasparenza sui limiti dei dati e sulle ipotesi di partenza è essenziale per interpretare correttamente i risultati e le differenze rispetto al budget.
8
Il metodo deve restare documentato, così che la continuità del ciclo non dipenda da singole persone ma da un sistema condiviso.
I valori che ci orientano
I principi che guidano il nostro lavoro con team finance e direzioni aziendali si riflettono
in ogni scelta di metodo, comunicazione e relazione.
Operiamo con trasparenza su obiettivi, limiti e ipotesi di lavoro. Preferiamo indicare con precisione cosa possiamo fare e cosa resta in capo all’azienda, così che le decisioni siano prese su basi realistiche e condivise.
Integrità e chiarezza
Valutiamo processi e materiali con uno sguardo esterno e libero da interessi legati a specifici strumenti o soluzioni tecnologiche. Questo ci permette di concentrarci su ciò che serve davvero al ciclo di pianificazione e controllo.
Indipendenza di giudizioVediamo ogni incarico come l’inizio di una relazione di lungo periodo, basata su fiducia reciproca e scambio continuo. Puntiamo a lasciare in azienda competenze e metodi che possano crescere nel tempo.
Partnership nel tempoOgni intervento viene pensato per produrre effetti osservabili su tempi, qualità delle informazioni e capacità di decidere. Usiamo indicatori concreti per valutare l’evoluzione del ciclo di pianificazione e controllo.
Impatto misurabile
Metodo Raisnytyomeor
Come trasformiamo budget e numeri in un ciclo di controllo sostenibile
Molti progetti partono da modelli complessi e arrivano a poco utilizzo pratico.
Il nostro metodo va nella direzione opposta. Partiamo da una diagnosi rapida di
come funzionano oggi budget, forecast e report, definiamo con la direzione il
livello di ambizione realistico e impostiamo un percorso fatto di passi brevi e
documentati. Chiamiamo questo approccio “ciclo essenziale di controllo”: poche
fasi chiare, responsabilità definite e indicatori stabili nel tempo. Il
risultato atteso è un processo che il team interno può mantenere senza dover
ripartire da zero ogni anno.